Оставьте заявку
на бесплатную встречу с адвокатом
Первичные консультации по защите бизнеса — бесплатные.
Мы будем рады ответить
на ваши вопросы
по телефону:
+7 (495) 929-70-50
на ваши вопросы
по телефону:
О зачислении и расходовании денежных средств на банковских счетах физлиц-валютных резидентов РФ
Добавить в закладкиОпубликованно: 10.07.2017
Время на чтение: 9 минут
Количество прочтений: 12021
Рейтинг:
★★★★★
На банковские счета физических лиц - валютных резидентов РФ, открытых за пределами РФ, могут зачисляться следующие денежные средства:
Из собственных источников
- переводы со своих счетов (с вкладов) в уполномоченных банках или других своих счетов (вкладов), открытых в банках за пределами территории Российской Федерации (ч. 4 ст. 12 Закона о валютном регулировании);
- суммы процентов на остаток средств на таких счетах (во вкладах) (ч. 5 ст. 12 Закона о валютном регулировании);
- в виде минимального взноса, требуемого правилами соответствующего банка при открытии счета (вклада) (ч. 4 ст. 12 Закона о валютном регулировании);
- наличные денежные средства, вносимые на счет (во вклад) (ч. 5 ст. 12 Закона о валютном регулировании);
- денежные средства, полученные в результате совершения конверсионных операций за счет средств, зачисленных на такие счета (во вклады) (ч. 5 ст. 12 Закона о валютном регулировании);
От других резидентов
- перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый на территории Российской Федерации, и со счета резидента, открытого на территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации (ч. 5 ст. 12, пп. «ж» п. 9 ч. 1 ст. 1 Закона о валютном регулировании);
- перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации (ч. 5 ст. 12, пп. «з» п. 9 ч. 1 ст. 1 Закона о валютном регулировании);
- перевод физическим лицом-резидентом иностранной валюты из Российской Федерации в пользу иных физических лиц-резидентов на их счета, открытые в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в суммах, не превышающих в течение одного операционного дня через один уполномоченный банк суммы, равной в эквиваленте 5 000 долларов США по официальному курсу, установленному ЦБ РФ на дату списания денежных средств (ч. 5 ст. 12, п. 12 ч. 1 ст. 9 Закона о валютном регулировании);
- операции, связанные с расчетами между транспортными организациями и находящимися за пределами территории Российской Федерации физическими лицами по договорам перевозки пассажиров (ч. 5 ст. 12, п. 16 ч. 1 ст. 9 Закона о валютном регулировании);
- переводы физическими лицами-резидентами иностранной валюты со своих счетов, открытых в уполномоченных банках, в пользу иных физических лиц-резидентов, являющихся их супругами или близкими родственниками (родственниками по прямой восходящей и нисходящей линии (родителями и детьми, дедушкой, бабушкой и внуками), полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами, усыновителями и усыновленными), на счета указанных лиц, открытые в уполномоченных банках либо в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации (ч. 5 ст. 12, п. 17 ч. 1 ст. 9 Закона о валютном регулировании);
- дарение валютных ценностей супругу и близким родственникам (ч. 5 ст. 12, п. 2 ч. 3 ст. 14 Закона о валютном регулировании);
Прочие поступления
- при оплате заказчиками (нерезидентами) местных расходов резидентов, связанных с сооружением резидентами объектов на территориях иностранных государств, – на период строительства, по окончании которого оставшиеся средства подлежат переводу на счета резидентов, открытые в уполномоченных банках (ч. 5 ст. 12, п.2 ч. 2 ст. 19 Закона о валютном регулировании);
- при использовании иностранной валюты, получаемой резидентами от проведения выставок, спортивных, культурных и иных аналогичных мероприятий за пределами территории Российской Федерации, для покрытия расходов по их проведению – на период проведения этих мероприятий (ч. 5 ст. 12, п.3 ч. 2 ст. 19 Закона о валютном регулировании);
- при зачислении валютной выручки на счета транспортных организаций-резидентов в банках за пределами территории Российской Федерации – в целях оплаты возникающих у таких транспортных организаций за пределами территории Российской Федерации расходов, связанных с оплатой аэронавигационных, аэропортовых, портовых сборов и иных обязательных сборов на территориях иностранных государств, расходов, связанных с обслуживанием находящихся за пределами территории Российской Федерации воздушных, речных, морских судов и иных транспортных средств таких транспортных организаций и их пассажиров, а также расходов для обеспечения деятельности находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалов, представительств и иных подразделений таких транспортных организаций (ч. 5 ст. 12, п.6 ч. 2 ст. 19 Закона о валютном регулировании);
Денежные средства, полученные от нерезидентов на счета физических лиц-резидентов
- выплачиваемые в виде заработной платы и иных выплат, связанных с выполнением физическими лицами-резидентами за пределами территории РФ своих трудовых обязанностей по заключенным ими с нерезидентами трудовым договорам (контрактам), а также выплачиваемые в виде оплаты и (или) возмещения расходов таких физических лиц-резидентов, связанных с их служебными командировками, осуществляемыми в рамках выполнения физическими лицами-резидентами за пределами территории Российской Федерации своих трудовых обязанностей по заключенным ими с нерезидентами трудовым договорам (контрактам) (ч. 5 ст. 12 Закона о валютном регулировании);
- выплачиваемые в соответствии с решениями судов иностранных государств, за исключением решений международного коммерческого арбитража (ч. 5 ст. 12 Закона о валютном регулировании);
- выплачиваемые в виде пенсий, стипендий, алиментов и иных выплат социального характера (ч. 5 ст. 12 Закона о валютном регулировании);
- в виде страховых выплат, осуществляемых страховщиками-нерезидентами (ч. 5 ст. 12 Закона о валютном регулировании);
- выплачиваемые в порядке возврата ранее уплаченных физическими лицами-резидентами денежных средств, включая возврат ошибочно перечисленных денежных средств, возврат денежных средств за возвращаемый физическим лицом-резидентом нерезиденту ранее купленный им у такого нерезидента товар, оплаченную такому нерезиденту услугу (ч. 5 ст. 12 Закона о валютном регулировании)
полученные по кредитным договорам и договорам займа с организациями-нерезидентами, являющимися агентами правительств иностранных государств, а также по кредитным договорам и договорам займа, заключенным с резидентами государств - членов ЕАЭС или с резидентами иностранных государств (территориях), с которыми осуществляется автоматический обмен финансовой информацией, на срок свыше двух лет.
На счета физических лиц-резидентов
- Физические лица - резиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции с использованием средств, зачисленных на счета (во вклады), открытые в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, за исключением запрещенных валютных операций между резидентами.
Расходование денежных средств, зачисленных на счетах в иностранных банках
Юридические лица-резиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции со средствами, зачисленными в соответствии с законом на счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории Российской Федерации, за исключением валютных операций между резидентами (кроме валютных операций, указанных в части 6.1 ст. 12)
Физические лица-резиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции, не связанные с передачей имущества и оказанием услуг на территории РФ, с использованием средств, зачисленных на счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории РФ (ч. 6 ст. 12 Закона о валютном регулировании).
Между резидентами без ограничений осуществляются следующие операции (ч. 6.1 ст. 12 закона о валютном регулировании):
- операции по выплате заработной платы сотрудникам дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации и иных официальных представительств Российской Федерации, находящихся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянных представительств Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях;
- операции по выплате заработной платы сотрудникам представительства юридического лица-резидента, находящегося за пределами территории Российской Федерации;
- операции по оплате и (или) возмещению расходов, связанных с командированием указанных в пунктах 1 и 2 настоящей части сотрудников на территорию страны местонахождения указанных в пунктах 1 и 2 настоящей части представительств, учреждений и организаций и за ее пределы, за исключением территории Российской Федерации;
- перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый на территории Российской Федерации, и со счета резидента, открытого на территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации (ч. 5 ст. 12, пп. «ж» п. 9 ч. 1 ст. 1 Закона о валютном регулировании);
- перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации (ч. 5 ст. 12, пп. «з» п. 9 ч. 1 ст. 1 Закона о валютном регулировании);
- операций, связанных с расчетами между транспортными организациями и находящимися за пределами территории Российской Федерации физическими лицами по договорам перевозки пассажиров (ч. 5 ст. 12, п. 16 ч. 1 ст. 9 Закона о валютном регулировании);
- переводов физическими лицами-резидентами иностранной валюты со своих счетов, открытых в уполномоченных банках, в пользу иных физических лиц-резидентов, являющихся их супругами или близкими родственниками (родственниками по прямой восходящей и нисходящей линии (родителями и детьми, дедушкой, бабушкой и внуками), полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами, усыновителями и усыновленными), на счета указанных лиц, открытые в уполномоченных банках либо в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации (ч. 5 ст. 12, п. 17 ч. 1 ст. 9 Закона о валютном регулировании);
- дарения валютных ценностей супругу и близким родственникам (ч. 5 ст. 12, п. 2 ч. 3 ст. 14 Закона о валютном регулировании).
Осуществление незаконных валютных операций, то есть валютных операций, запрещенных валютным законодательством РФ или осуществленных с нарушением валютного законодательства РФ, включая осуществление валютных операций, расчеты по которым произведены за счет средств, зачисленных на счета (вклады) в банках, расположенных за пределами территории РФ, в случаях, не предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации, влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от 20% до 40% суммы незаконной валютной операции (ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ).
Мы рады ответить на ваши вопросы по телефону +7 (495) 929-70-50 или по почте inform@delfarvater.ru
Оцените материал
(0 голосов)
Поделиться
Еще больше интересных обзоров читайте в нашем Телеграм-канале
Рассказываем об изменениях законодательства, делаем разборы интересных дел, комментируем значимые инициативы правительства.
Отправьте вопрос
адвокату
прямо сейчас
+7 (495) 929-70-50
Мы на связи круглосуточно*Круглосуточная поддержка – только для действующих клиентов*
+7 (495) 929-70-50
Что еще вам может быть интересно про нас:
Хотите, мы вам перезвоним?
Заказать звонокЗдравствуйте!
Мы готовы проконсультировать вас бесплатно по телефону и даже в офисе!
Возможно, этого будет достаточно, и вам не придется тратить деньги на платные консультации!
Узнайте о своих правах и получите план действий
Нажимая на кнопку, вы соглашаетесь с условиями обработки персональных данных