Главная / Услуги / Оптимизация налогов

Оптимизация налогов

Добавить в закладки

Вызовы на комиссию

Комиссии с участием налогоплательщика проводятся налоговыми органами в отношении организаций, которые по различным причинам находятся в зоне риска с точки зрения налогового контроля.

Цель подобных комиссий – получение дополнительных документов и пояснений от налогоплательщика, которые позволяют налогового органу сделать выводы об возможных фактах нарушения налогового законодательства (низкая налоговая нагрузка, разрывы по НДС и др.) или убедиться в их отсутствии.

Проводимые комиссии носят профилактический характер. Протоколы по результатам их заседаний с предложениями налогового органа осуществить какие-то действия, например, подать уточненные налоговые декларации и доплатить налоги, сами по себе не образуют правовых последствий для налогоплательщика.

Но в любом случае организации следует уделять повышенное внимание к проведению данного мероприятия и вопросам, инициированным комиссией, т.к. очень часто проведение комиссий предшествует назначению выездной налоговой проверки.

Участие в комиссии также может принимать адвокат (совместно с генеральным директором и главным бухгалтером или самостоятельно). Это позволяет избежать некорректных пояснений, давления со стороны налоговой. Перед комиссией желательно подготовить заранее письменные пояснения, их можно будет приложить к материалам комиссии.

Вызовы на допрос

При проведении выездных и камеральных налоговых проверок вызвать на допрос в качестве свидетеля могут руководителя компании, главного бухгалтера, а также любых других сотрудников организации. Целью допроса обычно является получение сведений, которые помогут налоговой доказать совершение возможных правонарушений. К сожалению, в ходе подобных допросов сотрудники налоговых органов зачастую оказывают психологическое давление на допрашиваемых лиц с целью получения нужных налоговому органу пояснений. Избежать этого позволяет проведение адвокатом по налоговым спорам предварительной подготовки к допросу, в ходе которой совместно можно проработать ответы на любые вопросы налоговой инспекции.

Адвокат имеет право не только помочь с подготовкой к допросу, но и присутствовать во время его проведения, исключая возможность давления на допрашиваемых сотрудников, а также помогая корректно отвечать на вопросы.

Адвокат является единственным процессуальным участником допроса, для участия которого в проведении допроса не требуется согласие налогового органа. Присутствие иных лиц (юристы, сотрудники служб безопасности и др.) с целью оказания помощи допрашиваемому сотруднику возможно только с согласия налогового органа. По понятным причинам в подавляющем большинстве случаев налоговики не допускают иных лиц для оказания помощи в допросе.

Целью налоговой оптимизации бизнеса является:

Снижение расходов организации (налоговой нагрузки) и как следствие – повышение ее конкурентоспособности.
Обеспечение налоговой безопасности организации (оценка и минимизация рисков привлечения к налоговой и уголовной ответственности). Если в отношении вашей организации была проведена или проводится выездная налоговая проверка, вы можете подробнее прочитать о защите при налоговых проверках, а в случае если решение по результатам проверки уже вынесено, мы поможем обжаловать решение налогового органа. Обезопасить себя перед налоговой проверкой и определить имеющиеся риски можно с помощью налогового аудита.

Своевременная профессиональная оптимизации налогообложения позволяет:

использовать все доступные для вашей компании по закону налоговые схемы (многие даже не знают о возможностях законной существенной экономии на уплате НДС, налога на прибыль, имущественных налогов).
не стать жертвой мошенников, предлагающих фиктивное «белое обналичивание», «безопасное дробление бизнеса», перевод сотрудников на ИП и прочие опасные способы работы, давно известные налоговым органам.
снизить риски, возникающие у организации по вине ее контрагентов.
избежать выездной налоговой проверки в отношении организации и последующего доначисления крупной недоимки и
уголовного преследования по налоговым преступлениям.
иметь полную информацию о корректности бухгалтерского и налогового учета в организации, наличии ошибок, возможных рисках и путях их минимизации.

Среди наиболее распространенных ошибок при налоговом планировании:

минимизация налоговой нагрузки с использованием непроверенных контрагентов, не исполняющих налоговые обязательства (транзитные организации-«пустышки», ненадежные фирмы-однодневки);
использование незаконных схем ввоза товаров на территорию РФ;
применение специальных налоговых режимов (УСН, ЕНВД, патент) без достаточных оснований;
ошибки при взаимодействии компаний, в том числе нерезидентов, входящих в структуры холдингов и групп компаний;
очевидное искажение результатов хозяйственной деятельности;
неправильно выстроенные схемы взаиморасчетов с контрагентами;
непонимание налоговых последствий совершаемых сделок (безвозмездная передача имущества, прощение долгов, списание товаров в результате порчи или утраты и т.д.);
неверное оформление документов по финансово-хозяйственной деятельности;
отсутствие должного внимания работе с персоналом организации, использование постоянных сотрудников в качестве ИП;
пренебрежение вопросами технической и информационной безопасности.

При совершении подобных ошибок – претензии по результатам налоговой проверки существенно превысят полученную экономию.

Не все схемы налоговой оптимизации безопасны.
Не допускайте ошибок!

Скачать pdf

В рамках обеспечения налоговой оптимизации бизнеса адвокаты и налоговые юристы АБ «Деловой фарватер»:

проводят налоговый аудит деятельности и документов компании, экспертизу применяемых схем налоговой оптимизации на соответствие требованиям налогового и уголовного законодательства, выявляют налоговые и правовые риски;
разрабатывают подходящие схемы оптимизации налогообложения с учетом специфики компании, позволяющие обеспечить максимальную безопасную экономию на налогах;
помогают сформировать безопасную структуру бизнеса (создание холдингов, выбор юрисдикции (российские или нерезидентные компании)), разработать организационно-управленческие документы; устранить признаки взаимозависимости аффилированных структур;
помогают обеспечить безопасность активов и конфиденциальность информации о владельцах активов;
сопровождают внедрение схем оптимизации налогообложения, чтобы обеспечить точное следование инструкциям и предусмотреть все нюансы;
оказывают текущие консультации по вопросам налогообложения.

Адвокаты АБ «Деловой фарватер» не только отлично разбираются в налоговом законодательстве, но и знают специфику работы налоговых органов, в том числе наиболее актуальные ее изменения.

Кроме того, наши адвокаты входят в экспертные советы по налогам в различных органах власти и участвуют в разработке законопроектов. Это позволяет не только знать сложившуюся практику, но и заранее понимать, как будет строиться взаимодействие бизнеса с налоговыми органами в будущем. А значит – и помогает выстраивать налоговые схемы, которые будут безопасны и эффективны не только сейчас, но и в будущем.

Стоимость проведения оптимизации налогообложения – от 100 000 рублей.

В указанную стоимость входит анализ хозяйственной деятельности организации, поиск вариантов оптимизации налогообложения с учетом специфики бизнеса организации, рекомендации по реализации вариантов оптимизации налогообложения с указанием возможных рисков и способов их минимизации, подготовка правового заключения по оптимизации налогообложения.

Стоимость услуг зависит от организационной структуры бизнеса, вида осуществляемой деятельности, размера бизнеса (количество и сложность/нетипичность финансовых операций), имеющихся налоговых рисков. Кроме того, на стоимость также будет влиять необходимость сопровождения на этапе реализации варианта оптимизации.

Вы можете позвонить нам или приехать в наш офис для первичной бесплатной встречи с адвокатом и обсуждения стратегии налоговой оптимизации. Требуемые документы можете подвезти на встречу или выслать адвокату после подписания соглашения.

С чем мы работаем

Первичные консультации с адвокатом по вопросам налоговой оптимизации проводятся бесплатно.

Что еще почитать по этой теме:

Возмещение НДС

Неработающие схемы