Учитывая текущую экономическую ситуацию, многие предприятия стараются максимально оптимизировать любые расходы и решать проблемы самостоятельно. Однако статистика работает не в пользу бизнеса и вот лишь пара подтверждений:

При этом самостоятельно компаниям сложно выявить у себя налоговые нарушения по ряду причин:

1. Юридические отделы перегружены. Даже если речь о крупной организации или даже целой корпорации, как правило, в них юристы отвечают сразу за все вопросы — от согласования документов до проверки политики сбора персональных данных. В таком объеме задач корпоративные юристы не в состоянии проследить за всеми аспектами налогового планирования, поэтому для этого привлекаются внешние юристы.
2. Недостаточно компетенций для оценки налоговых рисков. Чтобы понимать, как действует налоговая, где она ищет нарушения и какие методы использует, нужно быть в постоянном контексте налоговых проверок. Более того, даже если корпоративные юристы следят за налоговыми изменениями, у них точно нет постоянной практической базы сопровождения налоговых проверок в разных компаниях, чтобы вживую видеть, как работает налоговая.

Для контраста — юристы АБ «Деловой фарватер» ежедневно защищают интересы бизнеса в налоговых спорах и ежегодно сопровождают свыше 300 налоговых проверок, поэтому изнутри знают, как действует и думают налоговые инспекторы.

Есть ряд триггеров, при возникновении которых рекомендуется проводить налоговый аудит:

1. Совершена или планируется крупная сделка. Даже если ваш бизнес никак не нарушает налоговое законодательства, это не гарантирует, что ваш контрагент или партнер отличается тем же. Вторая сторона сделки может привлечь внимание налоговой или уже быть под ее прицелом, что в случае проведения сделки может затронуть и вас.
2. Налоговая запрашивает документы. Это показывает, что налоговая инспекция заинтересовалась вами и уже сейчас проводит предпроверочные мероприятия. Учитывая техническое оснащение налоговых инспекций и наличие автоматизированных систем для сбора данных, если вас проверяют — значит, что-то определенно не так.
3. Налоговая интересуется вами у ваших контрагентов. Еще один важный триггер, который может говорить о скорой налоговой проверке и потенциальных финансовых претензиях к вам.
4. Запланирована выездная налоговая проверка. Если вы уже знаете о дате налоговой проверки, для таких случаев в АБ «Деловой фарватер» есть экспресс-аудит. Он проводится в сжатые сроки и позволяет если не исправить ситуацию, то хотя бы начать готовить позицию.
5. Смена ключевых позиций в организации. Если в вашей компании менялись ключевые люди, например, финансовый директор, генеральный директор или главный бухгалтер, важно проверить, в каком состоянии остались дела после них. Далеко не всегда бывший руководитель мог заботиться о благосостоянии бизнеса. Вполне могли быть допущены нарушения, которые без своевременного исправления точно отразятся на бизнесе.
6. Рост бизнеса с необходимостью смены налогового режима. Налоговая внимательно следит за организациями, которые вплотную подходят к лимитам в рамках льготных налоговых режимов. Юристы АБ «Деловой фарватер» знают, как правильно переводить компании из разных сфер деятельности на новый налоговый режим, при этом с наибольшей выгодой.

Даже если ваша организация не попадает ни под один из критериев, для профилактики лучше проводить аудит не реже 1 раза в год. Это позволит своевременно выявлять и устранять недостатки до того, как их обнаружит налоговая инспекция.

Проведение аудита от АБ «Деловой фарватер» строится из нескольких этапов.

Этап 1. Первичная консультация

В ходе бесплатной первичной консультации мы:

• Уточним общую информацию о вашей компании: размер бизнеса, сфера и вид деятельности, режим налогообложения
• Определим формат сотрудничества
• Выработаем механизм анализа документов
• Составим план
• Выдадим список документов, которые необходимы для проведения аудита.

Этап 2. Проведение налогового аудита

В процессе налоговые юристы проведут:

• Первичный анализ хозяйственной деятельности. Специалисты проверят правильность документации с точки зрения потенциальных налоговых рисков.
• Проверку данных бухгалтерского учёта и налоговой отчетности. Важно, что бухучет проверяется только для целей избежания налоговых рисков и возможной налоговой оптимизации.

Юристы АБ «Деловой фарватер» сочетают методы автоматической и ручной проверки документации, чтобы наверняка выявить все потенциальные и имеющиеся риски, на которые обратит внимание налоговая инспекция.

Этап 3. Итоги аудита

По результатам проведенного аудита мы подготовим понятный документ, в котором опишем:

1. общие результаты проведённого налогового аудита в организации: глубина и корректность исполнения налоговых обязательств перед бюджетом, правомерность использования налоговых льгот и применения льготных режимов налогообложения
2. выявленные проблемные места и ошибки, которые могут привлечь внимание налоговой
3. возможности для законной налоговой оптимизации
4. рекомендации по полному устранению или снижению этих рисков.

В рамках отдельной услуги мы сможем внедрить все рекомендации и полностью сопроводить процедуру законной налоговой оптимизации.

В зависимости от конкретной ситуации в АБ «Деловой фарватер» есть два вида аудита:

Экспресс-аудит

Срок проведения: 7 дней

Когда нужен: в случае подозрений или назначения налоговой проверки

Экспресс-аудит становится спасательным кругом для бизнесменов, ожидающих скорую проверку от налоговой. Основное его преимущество — скорость проведения за 7 дней, что делает его особенно актуальным, когда до проверки остается мало времени и нет возможности для полноценного аудита.

Экспресс-аудит позволит выявить:

• Причины, по которым вы привлекли внимание налоговой
• Разработать план защиты и урегулирования претензий налоговой
• По возможности — подготовить позицию, которая сведет претензии к нулю

Комплексный налоговый аудит

Срок проведения: от 15 дней

Когда нужен: в случае существенных изменений в компании, опасений по поводу налоговых проверок и для профилактики

Комплексный налоговый аудит отличается глубоким погружением в налоговую деятельность предприятия, что позволяет не только провести полный чекап и выявить возможные риски, но также определить стратегию для законной налоговой оптимизации.

Конкретный вид налогового аудита подбирается под ситуацию. Стоимость налогового аудита рассчитывается исходя из размера организации, сложности ее устройства и сферы деятельности.

Если вы пока не уверены, нужен ли вам налоговый аудит, запишитесь на первичную бесплатную консультацию с налоговыми юристами АБ «Деловой фарватер»: +7 (495) 929-70-50

Уже в рамках первого разговора вы сможете точно определиться с решением и понять:

1. Есть ли налоговые риски для вашего предприятия или топ-менеджмента
2. Какие есть потенциальные возможности для налоговой оптимизации
3. Как можно снизить ущерб от возможных проблем и ошибок