Юридическая защита бизнеса
+7 495 929-70-50 Звоните круглосуточно

Оптимизация налогообложения

Добавить в закладки

Оптимизация налоговой нагрузки в настоящее время используется не только как способ увеличения рентабельности, но и как инструмент конкурентной борьбы, так как организация, снижающая свои налоговые обязательства, изначально находится в более выгодном положении по сравнению с конкурентами, чья налоговая нагрузка оказывается выше. 

Именно поэтому многие организации видят основной целью налоговой оптимизации максимальное снижение налоговой нагрузки любыми, подчас откровенно незаконными способами.

Стоит отметить, что минимизировать налоговую нагрузку не сложно, сложно сохранить тонкую грань между правомерной практикой налоговой оптимизации и противозаконным уклонением от уплаты налогов.

Неумелые эксперименты, направленные на минимизацию налогообложения, могут в результате дать обратный эффект и привести к серьезным правовым и финансовым последствиям.

Максимальное снижение налоговой нагрузки не является самоцелью для эксперта по оптимизации налогообложения, его задача – обеспечить экономическую безопасность предприятия и не перейти грань, после которой дальнейшее снижение налоговой нагрузки приведет к серьезному снижению уровня экономической безопасности.

Как показывает практика, большинство организаций, ставивших целью налоговой оптимизации исключительно снижение налоговой нагрузки, рано или поздно подвергаются проверкам со стороны налоговых или правоохранительных органов. Чаще всего к этому приводит:

  • минимизация налоговой нагрузки с использованием контрагентов, не исполняющих налоговые обязательства (транзитные организации, фирмы-однодневки);
  • использование различных незаконных схем ввоза товаров на территорию РФ;
  • неправомерное применение специальных налоговых режимов (УСН, ЕНВД, патент);
  • ошибки при взаимодействии компаний, в том числе нерезидентов, входящих в структуры холдингов и групп компаний;
  • умышленное искажение результатов хозяйственной деятельности, сокрытие реальных объемов выручки;
  • неправильно выстроенные схемы взаиморасчетов с контрагентами;
  • непонимание налоговых последствий совершения тех или иных сделок (безвозмездная передача имущества, прощение долгов, списание товаров в результате порчи или утраты и т.д.);
  • неверное оформление документов по финансово-хозяйственной деятельности;
  • отсутствие должного внимания работе с персоналом организации;
  • пренебрежение вопросами технической и информационной безопасности.

Результаты проверок, как правило, плачевны. Налоговые претензии с лихвой перекрывают экономию, достигнутую в результате минимизации налоговой нагрузки, осуществленной в ущерб экономической безопасности.

Если сумма сокрытых налогов превышает 5 млн рублей, проверка может закончиться возбуждением уголовного дела в отношении руководства организации.

Стоит отметить, что сам факт проведения проверок в большинстве случаев означает, что при разработке схем оптимизации налоговой нагрузки вопросу обеспечения экономической безопасности должное внимание не уделялось или были допущены серьезные ошибки в данном направлении.

Подробнее

Оценить вероятность проведения возможных проверок и смягчить их негативные последствия можно путем проведения налогового аудита, основной задачей которого является выявление и минимизация налоговых и правовых рисков, прогнозирование возможных налоговых претензий, а также выработка и документирование правовой позиции налогоплательщика по спорным вопросам.

Тем не менее, ошибки, изначально допущенные при разработке схем налоговой оптимизации, не всегда позволяют снизить возможные налоговые претензии до приемлемого для организации уровня.

Сделать это возможно только путем разработки и использования эффективных и безопасных схем оптимизации налогообложения. Как показывает практика, организации, деятельность которых сопровождают профессиональные эксперты в области оптимизации налогообложения и обеспечения экономической безопасности бизнеса, гораздо реже подвергаются проверкам со стороны налоговых или правоохранительных органов. При этом возможные налоговые претензии заранее прогнозируются и сводятся к минимуму.

Специалисты юридической компании «Деловой фарватер», постоянно участвующие в арбитражных и уголовных процессах, в основе которых лежат налоговые претензии со стороны государства, готовы оказать вам комплекс юридических услуг по оптимизации налогообложения и обеспечению экономической безопасности бизнеса, в том числе:

      • проведение налогового аудита, экспертиза применяемых схем налоговой оптимизации на соответствие требованиям налогового и уголовного законодательства, выявление и минимизация налоговых и правовых рисков;
      • разработка и внедрение эффективных схем оптимизации налогообложения, выбор оптимальных режимов налогообложения, снижение налоговой нагрузки;
      • обеспечение экономической безопасности применяемых или вновь разработанных схем, минимизация налоговых и правовых рисков;
      • создание холдингов, разработка их оптимальной организационной структуры, определение юрисдикции (российские или нерезидентные компании), разработка организационно-управленческих документов;
      • распределение и обеспечение безопасности активов, обеспечение конфиденциальности информации о владельцах активов;
      • сопровождение внедренных схем оптимизации налогообложения, консультации по вопросам налогообложения;
      • обеспечение технической и информационной безопасности бизнеса;
      • юридическое сопровождение стартапов;
      • сохранение права применения специальных режимов налогообложения;
      • устранение признаков взаимозависимости аффилированных структур;
      • очистка баланса предприятия.

При разработке схем налоговой оптимизации мы делаем основной акцент на обеспечение их безопасности с точки зрения действующего налогового и уголовного законодательства. 

Накопленный опыт помогает нам выстраивать максимально безопасные схемы работы предприятия, при которых риски возникновения претензий к вашему предприятию со стороны налоговых и правоохранительных органов сведены к минимуму.

Первичные консультации с адвокатом по вопросам налоговой оптимизации проводятся бесплатно.

Мы будем рады ответить на ваши вопросы по телефону: +7 495 266-58-59

Заявка на бесплатную встречу с адвокатом

Мы будем рады ответить на ваши вопросы по телефону:

+7 495 929-70-50 Все консультации по защите бизнеса — бесплатные. Заказать звонок
Что еще почитать по этой теме:
Вопрос адвокату

Просьба отнестись с пониманием: наши специалисты отвечают на вопросы, связанные только с безопасностью и юридическим сопровождением бизнеса.

Наши клиенты
Наши клиенты