Юридическая защита бизнеса
+7 495 929-70-50 Звоните круглосуточно

Что такое ОБЭП (ОЭБиПК)

Добавить в закладки

Ранее на уровне субъектов РФ задачи по борьбе с налоговыми и экономическими преступлениями выполняли управления (отделы) по налоговым преступлениям (УНП, ОНП) и управления (отделы) по борьбе с экономическими преступлениями (УБЭП, ОБЭП). Оперативно-розыскные мероприятия, направленные на предупреждение, пресечение, выявление и раскрытие преступлений в сфере экономической деятельности, осуществляли входящие в структуру органов внутренних дел отделы по борьбе с экономическими преступлениями (ОБЭП), которые являлись преемниками отделов по борьбе с хищениями социалистической собственности и спекуляцией (ОБХСС). В ходе реформы системы органов внутренних дел данные подразделения были объединены в большинстве субъектов РФ, в том числе в Москве. 

При проведении оперативно-розыскных мероприятий сотрудники подразделений экономической безопасности руководствуются Законом РФ от 7.02.2011 N 3-ФЗ «О полиции», Федеральным законом от 12.08.1995 № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности».

Порядок осуществления сотрудниками подразделений экономической безопасности оперативного сопровождения уголовных дел, возбужденных по фактам нарушения законодательства РФ о налогах и сборах, регламентировался УПК РФ от 18.12.2001 № 174-ФЗ.

До реформы основными задачами отделов по борьбе с экономическими преступлениями (ОБЭП) являлись:

Борьба с регистрацией и использованием фирм-однодневок, в рамках которой в поле зрения правоохранительных органов попадают организации, осуществляющие перечисления денежных средств на расчетные счета фирм-однодневок (ст. 171 «Незаконное предпринимательство» УК РФ, ст. 173 «Лжепредпринимательство» УК РФ).


Фирмы-однодневки выявляются сотрудниками полиции по следующим характерным признакам:
  • данные, свидетельствующие о фиктивном характере хозяйственной деятельности организации: - отсутствие офисных, складских и торговых помещений, используемых в хозяйственной деятельности организации;
    - отсутствие в штате организации сотрудников;
    - отсутствие справочной информации об организации в открытых источниках информации (Интернет, справочные печатные издания и т. д.);
  • наличие номинального директора:
    - организация оформлена на утерянный паспорт;
    - организация регистрируется на лицо, которое после регистрации к ее деятельности не имеет никакого отношения;

  • недостоверная налоговая отчетность:
    - «нулевая» отчетность, в которой отражаются минимальные доходы, не соответствующие движению денежных средств по расчетному счету организации;
    - отчетность, в которой расходы практически равны доходам, при этом отсутствует первичная документация, подтверждающая произведенные расходы;

  • анализ движения денежных средств по расчетному счету организации:
    - получение крупных денежных сумм от большого количества организаций-контрагентов;
    - отсутствие арендных и коммунальных платежей вследствие отсутствия офисных, складских и торговых помещений, используемых в хозяйственной деятельности организации.

Борьба с мошенничеством (ст. 159 «Мошенничество» УК РФ).


Сотрудники ОЭБ при невыполнении договорных обязательств могут усмотреть в действиях должностных лиц организации признаки состава преступления, предусмотренного ст. 159 «Мошенничество» УК РФ, в следующих случаях:

- отсутствие изначальной возможности исполнить обязательства по договору;
- наличие нескольких заявителей, заключение новых договоров и получение оплаты при наличии аналогичных договоров, обязательства по которым не исполнены;
- уклонение от контактов с контрагентом, игнорирование его официальных претензий.

Борьба с контрабандой и уклонением от уплаты таможенных платежей (ст. 188 «Контрабанда» УК РФ, ст. 194 «Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица» УК РФ).

Борьба с незаконным возмещением НДС (ст. 159 «Мошенничество» УК РФ).


Следует отметить, что в настоящее время государство занимает крайне жесткую позицию в отношении незаконного возмещения НДС из бюджета. Уголовные дела возбуждаются при наличии минимальных оснований предполагать незаконное возмещение НДС из бюджета. Уголовные дела данной категории, как правило, ставятся на контроль вышестоящих правоохранительных органов.

Борьба с нарушением авторских прав (ст. 146 «Нарушение авторских и смежных прав» УК РФ).


Как правило, в случае использования нелицензионного программного обеспечения доказать вину конкретных лиц сотрудникам ОЭБ не удается, однако в ходе проверки деятельность организации может быть практически парализована в связи с тем, что в ходе проверочных мероприятий изымаются системные блоки офисных компьютеров, на жесткие диски которых установлено нелицензионное программное обеспечение.

 


Мы будем рады ответить на ваши вопросы по телефону: ‎+7 495 929-70-50

Первичные консультации по защите бизнеса — бесплатные.
Заявка на бесплатную встречу с адвокатом

Мы будем рады ответить на ваши вопросы по телефону:

+7 495 929-70-50

Первичные  консультации по защите бизнеса — бесплатные.

Заказать звонок
Вернуться к списку статей
Вопрос адвокату

Просьба отнестись с пониманием: наши специалисты отвечают на вопросы, связанные только с безопасностью и юридическим сопровождением бизнеса.

Стать клиентом АБ «ДЕЛОВОЙ ФАРВАТЕР»

Пожалуйста, задайте ваш вопрос и оставьте ваши контакты, и мы оперативно с вами свяжемся

Наши клиенты
Наши клиенты