Юридическая защита бизнеса
+7 495 929-70-50 Звоните круглосуточно

О зачислении и расходовании денежных средств на банковских счетах физлиц-валютных резидентов РФ

Добавить в закладки

На банковские счета физических лиц-валютных резидентов РФ, открытых за пределами РФ, могут зачисляться следующие денежные средства:

Из собственных источников

  • переводы со своих счетов (с вкладов) в уполномоченных банках или других своих счетов (вкладов), открытых в банках за пределами территории Российской Федерации (ч. 4 ст. 12 Закона о валютном регулировании);

  • суммы процентов на остаток средств на таких счетах (во вкладах) (ч. 5 ст. 12 Закона о валютном регулировании);

  • в виде минимального взноса, требуемого правилами соответствующего банка при открытии счета (вклада) (ч. 4 ст. 12 Закона о валютном регулировании);

  • наличные денежные средства, вносимые на счет (во вклад) (ч. 5 ст. 12 Закона о валютном регулировании);

  • денежные средства, полученные в результате совершения конверсионных операций за счет средств, зачисленных на такие счета (во вклады) (ч. 5 ст. 12 Закона о валютном регулировании);

От других резидентов:

  • перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый на территории Российской Федерации, и со счета резидента, открытого на территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации (ч. 5 ст. 12, пп. «ж» п. 9 ч. 1 ст. 1 Закона о валютном регулировании);

  • перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации (ч. 5 ст. 12, пп. «з» п. 9 ч. 1 ст. 1 Закона о валютном регулировании);

  • перевод физическим лицом-резидентом иностранной валюты из Российской Федерации в пользу иных физических лиц-резидентов на их счета, открытые в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в суммах, не превышающих в течение одного операционного дня через один уполномоченный банк суммы, равной в эквиваленте 5 000 долларов США по официальному курсу, установленному ЦБ РФ на дату списания денежных средств (ч. 5 ст. 12, п. 12 ч. 1 ст. 9 Закона о валютном регулировании);

  • операции, связанные с расчетами между транспортными организациями и находящимися за пределами территории Российской Федерации физическими лицами по договорам перевозки пассажиров (ч. 5 ст. 12, п. 16 ч. 1 ст. 9 Закона о валютном регулировании);

  • переводы физическими лицами-резидентами иностранной валюты со своих счетов, открытых в уполномоченных банках, в пользу иных физических лиц-резидентов, являющихся их супругами или близкими родственниками (родственниками по прямой восходящей и нисходящей линии (родителями и детьми, дедушкой, бабушкой и внуками), полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами, усыновителями и усыновленными), на счета указанных лиц, открытые в уполномоченных банках либо в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации (ч. 5 ст. 12, п. 17 ч. 1 ст. 9 Закона о валютном регулировании);

  • дарение валютных ценностей супругу и близким родственникам (ч. 5 ст. 12, п. 2 ч. 3 ст. 14 Закона о валютном регулировании);

Прочие поступления

  • при оплате заказчиками (нерезидентами) местных расходов резидентов, связанных с сооружением резидентами объектов на территориях иностранных государств, – на период строительства, по окончании которого оставшиеся средства подлежат переводу на счета резидентов, открытые в уполномоченных банках (ч. 5 ст. 12, п.2 ч. 2 ст. 19 Закона о валютном регулировании);

  • при использовании иностранной валюты, получаемой резидентами от проведения выставок, спортивных, культурных и иных аналогичных мероприятий за пределами территории Российской Федерации, для покрытия расходов по их проведению – на период проведения этих мероприятий (ч. 5 ст. 12, п.3 ч. 2 ст. 19 Закона о валютном регулировании);

  • при зачислении валютной выручки на счета транспортных организаций-резидентов в банках за пределами территории Российской Федерации – в целях оплаты возникающих у таких транспортных организаций за пределами территории Российской Федерации расходов, связанных с оплатой аэронавигационных, аэропортовых, портовых сборов и иных обязательных сборов на территориях иностранных государств, расходов, связанных с обслуживанием находящихся за пределами территории Российской Федерации воздушных, речных, морских судов и иных транспортных средств таких транспортных организаций и их пассажиров, а также расходов для обеспечения деятельности находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалов, представительств и иных подразделений таких транспортных организаций (ч. 5 ст. 12, п.6 ч. 2 ст. 19 Закона о валютном регулировании);

Денежные средства, полученные от нерезидентов на счета физических лиц-резидентов

  • выплачиваемые в виде заработной платы и иных выплат, связанных с выполнением физическими лицами-резидентами за пределами территории РФ своих трудовых обязанностей по заключенным ими с нерезидентами трудовым договорам (контрактам), а также выплачиваемые в виде оплаты и (или) возмещения расходов таких физических лиц-резидентов, связанных с их служебными командировками, осуществляемыми в рамках выполнения физическими лицами-резидентами за пределами территории Российской Федерации своих трудовых обязанностей по заключенным ими с нерезидентами трудовым договорам (контрактам) (ч. 5 ст. 12 Закона о валютном регулировании);

  • выплачиваемые в соответствии с решениями судов иностранных государств, за исключением решений международного коммерческого арбитража (ч. 5 ст. 12 Закона о валютном регулировании);

  • выплачиваемые в виде пенсий, стипендий, алиментов и иных выплат социального характера (ч. 5 ст. 12 Закона о валютном регулировании);

  • в виде страховых выплат, осуществляемых страховщиками-нерезидентами (ч. 5 ст. 12 Закона о валютном регулировании);

  • выплачиваемые в порядке возврата ранее уплаченных физическими лицами-резидентами денежных средств, включая возврат ошибочно перечисленных денежных средств, возврат денежных средств за возвращаемый физическим лицом-резидентом нерезиденту ранее купленный им у такого нерезидента товар, оплаченную такому нерезиденту услугу (ч. 5 ст. 12 Закона о валютном регулировании)

На счета резидентов, открытые в банках, расположенных на территориях государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (далее – ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (далее – ФАТФ), могут быть зачислены:

  • суммы кредитов и займов в иностранной валюте, полученные по кредитным договорам и договорам займа с организациями-нерезидентами, являющимися агентами правительств иностранных государств, а также по кредитным договорам и договорам займа, заключенным с резидентами государств-членов ОЭСР или ФАТФ на срок свыше двух лет (ч. 5.1 ст. 12 Закона о валютном регулировании);

На счета физических лиц-резидентов

  • суммы доходов от сдачи в аренду (субаренду) нерезидентам расположенного за пределами территории РФ недвижимого и иного имущества физического лица-резидента (ч. 5.1 ст. 12 Закона о валютном регулировании);

  • денежные средства, выплачиваемые в виде накопленного процентного (купонного) дохода, выплата которого предусмотрена условиями выпуска принадлежащих физическому лицу-резиденту внешних ценных бумаг, иных доходов по внешним ценным бумагам (дивиденды, выплаты по облигациям, векселям, выплаты при уменьшении уставного капитала эмитента внешней ценной бумаги) (ч. 5.1 ст. 12 Закона о валютном регулировании);

  • денежные средства, полученные физическим лицом-резидентом в результате отчуждения им внешних ценных бумаг, прошедших процедуру листинга на российской бирже либо на иностранной бирже, входящей в перечень иностранных бирж, указанный в пункте 4 статьи 27.5-3 Федерального закона от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (ч. 5.1 ст. 12 Закона о валютном регулировании);

  • денежные средства, выплачиваемые физическому лицу-резиденту в виде дохода, полученного от передачи в доверительное управление денежных средств и (или) ценных бумаг доверительному управляющему-нерезиденту (ч. 5.1 ст. 12 Закона о валютном регулировании).

Расходование денежных средств, зачисленных на счетах в иностранных банках

Юридические лица-резиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции со средствами, зачисленными в соответствии с законом на счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории Российской Федерации, за исключением валютных операций между резидентами (кроме валютных операций, указанных в части 6.1 ст. 12)

Физические лица-резиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции, не связанные с передачей имущества и оказанием услуг на территории РФ, с использованием средств, зачисленных на счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории РФ (ч. 6 ст. 12 Закона о валютном регулировании).

Между резидентами без ограничений осуществляются следующие операции (ч. 6.1 ст. 12 закона о валютном регулировании):

  • операции по выплате заработной платы сотрудникам дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации и иных официальных представительств Российской Федерации, находящихся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянных представительств Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях;

  • операции по выплате заработной платы сотрудникам представительства юридического лица-резидента, находящегося за пределами территории Российской Федерации;

  • операции по оплате и (или) возмещению расходов, связанных с командированием указанных в пунктах 1 и 2 настоящей части сотрудников на территорию страны местонахождения указанных в пунктах 1 и 2 настоящей части представительств, учреждений и организаций и за ее пределы, за исключением территории Российской Федерации;

  • перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый на территории Российской Федерации, и со счета резидента, открытого на территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации (ч. 5 ст. 12, пп. «ж» п. 9 ч. 1 ст. 1 Закона о валютном регулировании);

  • перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации (ч. 5 ст. 12, пп. «з» п. 9 ч. 1 ст. 1 Закона о валютном регулировании);

  • операций, связанных с расчетами между транспортными организациями и находящимися за пределами территории Российской Федерации физическими лицами по договорам перевозки пассажиров (ч. 5 ст. 12, п. 16 ч. 1 ст. 9 Закона о валютном регулировании);

  • переводов физическими лицами-резидентами иностранной валюты со своих счетов, открытых в уполномоченных банках, в пользу иных физических лиц-резидентов, являющихся их супругами или близкими родственниками (родственниками по прямой восходящей и нисходящей линии (родителями и детьми, дедушкой, бабушкой и внуками), полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами, усыновителями и усыновленными), на счета указанных лиц, открытые в уполномоченных банках либо в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации (ч. 5 ст. 12, п. 17 ч. 1 ст. 9 Закона о валютном регулировании);

  • дарения валютных ценностей супругу и близким родственникам (ч. 5 ст. 12, п. 2 ч. 3 ст. 14 Закона о валютном регулировании).

Осуществление незаконных валютных операций, то есть валютных операций, запрещенных валютным законодательством РФ или осуществленных с нарушением валютного законодательства РФ, включая осуществление валютных операций, расчеты по которым произведены за счет средств, зачисленных на счета (вклады) в банках, расположенных за пределами территории РФ, в случаях, не предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации, влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от 75% до 100% суммы незаконной валютной операции (ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ).


Мы будем рады ответить на ваши вопросы по телефону: ‎+7 495 929-70-50

Первичные консультации по защите бизнеса — бесплатные.
Заявка на бесплатную встречу с адвокатом

Мы будем рады ответить на ваши вопросы по телефону:

+7 495 929-70-50

Первичные  консультации по защите бизнеса — бесплатные.

Заказать звонок
Вернуться к списку статей
Вопрос адвокату

Просьба отнестись с пониманием: наши специалисты отвечают на вопросы, связанные только с безопасностью и юридическим сопровождением бизнеса.

Стать клиентом АБ «ДЕЛОВОЙ ФАРВАТЕР»

Пожалуйста, задайте ваш вопрос и оставьте ваши контакты, и мы оперативно с вами свяжемся

Наши клиенты
Наши клиенты